Финансовые расследования
Анализ операций и выявление финансовых нарушений
Финансовые расследования (форензик) проводятся для выявления фактов мошенничества, злоупотреблений и иных нарушений в финансово-хозяйственной деятельности компаний и устанавливают их механизм, участников и размер ущерба.
Работы выполняются в рамках внутренних расследований, корпоративных конфликтов, споров с контрагентами и подготовки материалов для юридических процедур — по заданию собственников, органов управления, кредиторов, арбитражных управляющих и их юридических консультантов.
Синергия Аудит проводит финансовые расследования по основным направлениям
Внутренние расследования
Проверка закупок, договоров, расчетов с контрагентами и платежей при подозрении на хищения, коммерческий подкуп и конфликт интересов менеджмента и сотрудников
Вывод активов
Восстановление цепочек сделок и платежей, выявление аффилированных и транзитных контрагентов и конечных получателей денежных средств и имущества
Убытки от действий руководителей
Расчет убытков, причиненных обществу директором, членами органов управления и контролирующими лицами (статья 53.1 Гражданского кодекса Российской Федерации)
Оспаривание сделок должника
Анализ подозрительных сделок и сделок с предпочтением, сопоставление цены и встречного исполнения с рыночными условиями (статьи 61.2 и 61.3 Федерального закона № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»)
Субсидиарная ответственность
Определение момента объективного банкротства, а также выявление сделок и решений контролирующих лиц, повлекших невозможность полного погашения требований кредиторов (статья 61.11 Федерального закона № 127-ФЗ)
Преднамеренное и фиктивное банкротство
Анализ финансового состояния должника и проверка наличия признаков преднамеренного и фиктивного банкротства по Временным правилам, утвержденным постановлением Правительства Российской Федерации от 27 декабря 2004 г. № 855
Расследование основано на бухгалтерской и управленческой отчетности, банковских выписках, первичных документах, договорах и данных открытых реестров. Мы восстанавливаем последовательность операций, сопоставляем цены сделок с рыночными и рассчитываем размер ущерба. Результатом является аналитическое заключение о выявленных нарушениях, их причинах и финансовых последствиях, которое используется для управленческих решений, претензионной работы, обращения в правоохранительные органы и суд.