财务调查
3 / 4
交易分析与财务违规行为识别
财务调查（法证会计）旨在发现企业财务和经营活动中的欺诈、滥用职权及其他违规事实，并查明其实施手法、参与人员和损失金额。
我们受企业所有者、公司管理机构、债权人、破产管理人及其法律顾问的委托，在内部调查、公司纠纷、与交易对手的争议以及为法律程序准备材料等情形下开展相关工作。
Synergy Audit在以下主要领域开展财务调查
内部调查
在怀疑存在侵占财产、商业贿赂以及管理层和员工利益冲突时，核查采购、合同、与交易对手的结算及付款
资产转移
还原交易和付款链条，识别关联交易对手和中转交易对手，以及资金和财产的最终接收方
高管行为造成的损失
计算总经理、管理机构成员及控制人给公司造成的损失（《俄罗斯联邦民法典》第53.1条）
债务人交易撤销之诉
分析可疑交易和偏颇性清偿交易，将交易价格及对待给付与市场条件进行比对（第127-FZ号联邦法《破产法》第61.2条和第61.3条）
补充责任
确定客观破产的时点，并识别导致债权人债权无法全额清偿的控制人交易和决策（第127-FZ号联邦法第61.11条）
蓄意破产和虚假破产
分析债务人的财务状况，并依据俄罗斯联邦政府2004年12月27日第855号决议批准的《临时规则》，核查是否存在蓄意破产和虚假破产的迹象
调查以财务报表和管理报表、银行对账单、原始凭证、合同以及公开登记簿数据为基础。我们还原交易的先后顺序，将交易价格与市场价格进行比对，并计算损失金额。工作成果是一份分析报告，阐述所发现的违规行为及其原因和财务后果，可用于管理决策、诉前索赔，以及向执法机关报案和向法院起诉。